PABRIK TALI RAFIA
RENCANA ANGGARAN BIAYA
1.Tempat/ lokasi pabrik
a.Pabrik : Luas bangunan mesin giling 50 m²
Luas bangunan mesin tali rafia 450 m²
Luas penjemuran 3130 m²
Luas bangunan kantor 70 m²
2. Mesin dan Perlengkapan Pendukung :
a. Mesin Giling Bahan Baku : 2 buah
@ Rp. 50.000.000,-
b. Mesin Tali Rafia : 2 buah
@ Rp. 175.000.000,-
c. Blower Pengering Bahan Baku : 1 buah
@ Rp. 60.000.000,-
d. Genset 70 KVA : 1 buah (DP Rp. 25.000.000,-)
@ Rp. 100.000.000,-
e. Listrik : 66 KVA
@ Rp. 136.000.000,-
f. Instalasi : Rp. 20.000.000,-
g. Bahan Baku : 60 Ton/ bulan @ Rp. 2.700,-
4. Tenaga Kerja
a. Gudang : 1 Kepala Gudang
3 Karyawan
Gaji @ Rp. 30.000,- / hari
Uang makan @ Rp. 5.000,-/ hari
b. Bagian Pembelian : 1 orang
c. Bagian Produksi
Mesin Giling : 1 Kepala Produksi
10 Karyawan
Gaji @ Rp. 22.500,-/ hari
Uang makan @ Rp. 5.000,-/ hari
Mesin Tali Rafia : 3 Operator
Gaji @ Rp. 50.000,-/ hari
Uang makan @ Rp. 5.000,-/ hari
9 Karyawan
Gaji @ Rp. 35.000,-/ hari
Uang makan @ Rp. 5.000,-/ hari
d. Teknisi Mesin dan Listrik : 2 orang
e. Sopir : 1 orang
ANGGARAN YANG DIBUTUHKAN
a. Mesin Tali Rafia : Rp. 175.000.000,-
b. Blower Pengering Bahan Baku : Rp. 60.000.000,-
c. Genset : Rp. 75.000.000,-
d. Instalasi : Rp. 20.000.000,-
Rp. 330.000.000,-
V. PERHITUNGAN BIAYA PRODUKSI dan KEUNTUNGAN
V.i. Variabel :
1. Mesin Giling
a. Kapasitas Produksi : 2000 kg/ hari
b. Bahan Bakar : 10 liter/ hari @ Rp. 7.500,-
c. Bahan Baku : Karung Plastik @ Rp. 2.700,-
d. Waktu Kerja : 8 jam/ hari
e. Karyawan : 5 orang
f. Anggaran Perawatan : Rp. 25.000,-/ hari
g. Harga Bahan Setelah Proses : Rp. 5.500,-/ Kg
h. Rata – Rata Penyusutan : 40%
i. Jumlah Mesin : 1 buah
2. Mesin Tali Rafia
a. Kapasitas Produksi : 700 kg/ hari
b. Bahan Bakar : 100 liter/ hari @ Rp. 7.500,-
c. Bahan Baku : 500 kg Karung Plastik giling
200 kg Bahan Pendukung @Rp. 3.000,-
d. Waktu Kerja : 24 jam/ hari
e. Karyawan : 9 orang (terbagi dalam 3 ship)
f. Anggaran Perawatan : Rp. 100.000,-/ hari
g. Harga Tali Rafia : Rp. 9.500,-/ kg
i. Jumlah Mesin : 1 buah
V.ii. Biaya produksi
1. Gudang
Karyawan
3 x Rp. 35.000,- : Rp. 105.000,-
2. Mesin Giling
Bahan Bakar
10 x Rp. 7.500,- : Rp. 75.000,-
Karyawan
5 x Rp. 27.500,- : Rp. 137.500,-
Perawatan
Rp. 25.000,- : Rp. 25.000,-
3. Mesin Tali rafia
Bahan Bakar
100 x Rp. 7.500,- : Rp. 750.000,-
Operator
3 x Rp. 55.000,- : Rp. 165.000,-
Karyawan
9 x Rp. 40.000,- : Rp. 360.000,-
Perawatan
Rp. 100.000,- : Rp. 100.000,-
Rp. 1.717.500,-/ hari
4. Menejemen
Kepala Pabrik : Rp. 5.375.000,-
Kepala Gudang : Rp. 1.450.000,-
Kepala Produksi : Rp. 1.450.000,-
Bagian Pembelian : Rp. 1.850.000,-
Teknisi Mesin dan Listrik (2 orang) : Rp. 4.300.000,-
Admin : Rp. 850.000,-
Sopir : Rp. 750.000,-
Lain – Lain : Rp. 5.000.000,-
Rp. 21.025.000,-/ bulan
V.iii. Simulasi Perhitungan Keuntungan
1. Karung Plastik menjadi bahan setengah jadi
Karung Plastik x penyusutan
2.000 x 40% = 1.200 kg
Bahan yang dibutuhkan untuk rafia sebanyak 500 kg jadi ada kelebihan produksi sebanyak 700 kg
2. Perhitungan Keseluruhan
Tali Rafia
700 kg @ Rp. 9.500,- : Rp. 6.650.000,-
Bahan Setengah Jadi
700 kg @ Rp. 5.500,- : Rp. 3.850.000,-
Rp. 10.500.000,-
Karung Plastik
2.000 kg @ Rp. 2.700,- : Rp. 5.400.000,-
Bahan Penunjang
200 kg @ Rp. 3.000,- : Rp. 600.000,-
Biaya Produksi : Rp. 1.717.500,-
Rp. 7.717.500,-
Total Keuntungan/ hari : Rp. 2.782.500,-
Total Keuntungan/ bulan
(1 bulan = 25 hari kerja) : Rp. 69.562.500,-
Menejemen : Rp. 21.025.000,-
Keuntungan Bersih / bulan : Rp. 48.537.500,-
